Средства математичке резерве су намењена за исплату уговорене осигуране суме по истеку осигурања, откупне вредности уговорене осигуране суме пре истека осигурања, као и за остале уговорене обавезе предвиђене условима за осигурање живота. Од адекватности математичке резерве зависи сигурност измирења обавеза од стране осигуравајуће компаније према осигураницима. Веома је важно идентификовати ризике који могу угрозити довољност математичке резерве и тиме нарушити основну сврху животног осигурања, која се огледа у благовременој исплати осигураних сума. Таблице смртности, обрачунска каматна стопа, стопа приноса која се може остварити на уложену имовину која служи за покриће математичке резерве, као и трошкови спровођења осигурања, су извори ризика којима се мора управљати да би се избегла недовољност премије осигурања, а самим тим и неадекватност математичке резерве. Стога ће предмет рада бити управљање факторима ризика који нарушавају висину математичке резерве
Веселиновић В. Основи осигурања на живот, комбинаторике и рачуна вероватноће. 1946;
4.
Eec. Council Directive 92/96/EEC of 10 November 1992 on the coordination of laws, regulations and administrative provisions relating to direct life assurance and amending Directives 79/267/EEC and 90/619/EEC (third life assurance Directive). Official Journal of the European Communities. 1992;
5.
Еc. Directive 2002/83/EC of the European Parliament and of the Council of 5 November 2002 concerning life assurance. Official Journal of the European Communities. 2002;
6.
Eling M, Holder S. Maximum Technical Interest Rates in Life Insurance: An International Review. Working Papers on Risk Management and Insurance. 2012;(121).
7.
Englund M. Pricing of General Insurance and the Impact of Asymmetric Information. 2010;
8.
Iaa. Measurement of Liabilities for Insurance Contracts: Current Estimates and Risk Margins. 2009;
9.
Јововић М. Актуарске основе утврђивања солвентности осигуравајућих компанија. Мастер теза. 2009;
10.
Јововић М. Значај мерења ризика адекватности премије при утврђивању солвентности неживотних осигуравача. Теме. 2014;(4):1489–506.
11.
Jovovic M. The problem of determining the discount rate in loss reserve estimation. Risk measurement and control in insurance. 2014;123–46.
12.
Кочовић Ј. Актуарске основе формирања тарифа у осигурању лица. Београд: Економски факултет, Центар за издавачку делатност. 2006;
13.
Кочовић Ј, Митрашевић М, Рајић В. Актуарска математика. Београд: Економски факултет, Центар за издавачку делатност. 2014;
14.
Кочовић Ј, Шулејић П. Управљање актуарским ризицима у осигуравајућој компанији. Проблеми пословања осигуравајућих компанија у условима кризе. Београд: Институт за осигурање и актуарство, Чугура принт. 2010;149–64.
15.
Кочовић Ј, Шулејић П, Ракоњац-Антић Т. 2010;
16.
Одлука о ближим критеријумима и начину обрачунавања математичке резерве и резерве за учешће у добити. Службени глансик РС. 2011;
17.
Olivieri A. Uncertainty in mortality projections: an actuarial perspective. Insurance: Mathematics and Economics. 2001;231–45.
18.
Olivieri A, Pitacco E. Introduction to Insurance Mathematics -Technical and Financial Features of Risk Transfers. 2011;
19.
Outreville J. Theory and Practice of Insurance. 1998;
20.
Ракоњац-Антић. Начин формирања, обрачун и пласман средстава премијске резерве. Магистарска теза. 1996;
21.
Ракоњац-Антић Т, Кочовић Ј, Рајић В. Управљање актуарским ризицима при формирању тарифа у осигурању. 2011;793–6.
22.
Ралевић Р. Финансијска и актуарска математика. 1975;
23.
Savulescu J, Ter Meulen R, Kahane G. 2011;
24.
Schmeiser H, Störmer T, Wagner J. Unisex Insurance Pricing: Consumers` Perception and Market Implications. The Geneva Papers on Risk and Insurance -Issues and Practice. 2014;(2):322–50.
25.
Scott W. 1999;
26.
Sharma P. 2002;
27.
Трифуновић Д, Кочовић Ј, Јововић М. Утицај асиметричних информација на негативну селекцију на тржишту осигурања. XLI Симпозијум о операционим истраживањима. 2014;76–80.
The statements, opinions and data contained in the journal are solely those of the individual authors and contributors and not of the publisher and the editor(s). We stay neutral with regard to jurisdictional claims in published maps and institutional affiliations.
